Strategi Investasi Cerdas dan Pilihan Penghematan Pajak untuk Tahun 2024

Persiapan pajak merupakan aspek penting dari disiplin keuangan bagi individu yang bekerja. Orang yang digaji sering kali mempertimbangkan taktik dan instrumen investasi untuk menghindari pajak atas penghasilan mereka dua kali setahun: selama kuartal keempat tahun fiskal dan pada awal tahun fiskal.

Ketika tahun fiskal baru dimulai, bisnis mengharuskan karyawannya untuk mengajukan deklarasi investasi, yang mana mereka harus menunjukkan konfirmasi investasi yang dilakukan selama kuartal terakhir tahun fiskal tersebut.

Pakar perpajakan berpendapat bahwa persiapan perpajakan tidak boleh dilakukan sembarangan dan tidak boleh dibiarkan hingga awal atau akhir tahun. Melakukan persiapan pajak di menit-menit terakhir dapat menyebabkan pilihan investasi yang buruk bagi Anda. Rencana investasi penghematan pajak yang dipikirkan dengan matang tidak hanya menghemat uang hasil jerih payah Anda tetapi juga membantu Anda mematuhi peraturan pajak penghasilan.

Jika Anda mencari investasi penghemat pajak, ada beberapa kemungkinan di pasar. Produk penghemat pajak seperti NPS, PPF, ULIP, ELSS, dan Sukanya Samriddhi Yojana cukup populer di kalangan wajib pajak.

5 Pilihan Investasi Teratas

1. Sistem Pensiun Nasional

NPS adalah pilihan investasi yang populer karena keuntungannya yang jauh lebih besar jika dibandingkan dengan rencana investasi lainnya. Pelanggan memiliki akses terhadap berbagai alternatif investasi serta dana pensiun.

NPS memberikan manfaat pajak tambahan dengan memungkinkan pembayar pajak menghemat pajak berdasarkan tiga bagian berbeda dari kode pajak pendapatan. Pasal 80CCD(1) mengizinkan pengurangan kontribusi hingga Rs 1,5 lakh. Bagian 80CCD(1B) mengizinkan pengurangan tambahan hingga Rs 50.000. Terakhir, Pasal 80CCD(2) memberikan manfaat pajak tambahan kepada pekerja atas investasi yang dilakukan melalui perusahaan mereka.

2. Dana Penyediaan Publik

PPF adalah sarana investasi tabungan sekaligus penghematan pajak yang memungkinkan Anda membentuk dana pensiun sekaligus menghemat pajak tahunan. PPF sekarang memberikan tingkat bunga tahunan sebesar 7,1 persen. Ini adalah salah satu investasi penghemat pajak jangka panjang paling populer yang tersedia saat ini, memberikan manfaat pengurangan pajak berdasarkan Bagian 80C hingga maksimum Rs 1,5 lakh per tahun. Pelanggan PPF dapat membayar uangnya sekaligus atau mencicil banyak selama tahun anggaran. Ini adalah strategi dengan tiga komponen: penghematan pajak, pengembalian, dan keamanan.

3. Asuransi Unit Link

ULIP adalah paket asuransi yang memberikan manfaat pertumbuhan uang untuk membantu Anda mencapai tujuan jangka panjang dan asuransi jiwa untuk melindungi keluarga Anda secara finansial jika terjadi kejadian yang tidak terduga.

ULIP dianggap lebih fleksibel dibandingkan NPS karena tidak memiliki periode penguncian hingga pensiun, dan juga memungkinkan penarikan berkala. Salah satu kelemahannya adalah pemegang polis terikat pada perusahaan asuransi selama sisa jangka waktu, sedangkan berdasarkan NPS, investor dapat memilih pengelolaan dana pensiun. Pasal 80C peraturan pajak penghasilan mengizinkan pengurangan pajak hingga Rs 1,5 lakh atas premi yang dibayarkan untuk ULIP.

4. Skema tabungan berbasis ekuitas

ELSS adalah salah satu bentuk reksa dana, sering dikenal sebagai reksa dana penghemat pajak, yang memungkinkan pembayar pajak mengklaim pengurangan hingga Rs 1,5 lakh per tahun berdasarkan Bagian 80C Undang-Undang Pajak Penghasilan tahun 1961.

ELSS memiliki periode lock-in selama tiga tahun, yang memungkinkan investor memperoleh imbal hasil yang lebih baik sekaligus menghemat uang pajak. Hal ini juga memungkinkan investor untuk berinvestasi baik secara sekaligus atau melalui metode SIP. ELSS dikenakan pajak keuntungan modal jangka panjang sebesar 10% atas penukaran unit, tetapi jika total keuntungannya kurang dari Rs 1 lakh, maka ELSS bebas pajak.

5. Sukanya Samriddhi Yojana

Sukanya Samriddhi Yojana (SSY) telah lama menawarkan tingkat pengembalian yang lebih besar dibandingkan skema tabungan lainnya. SYY, yang kini memiliki tingkat bunga tahunan sebesar 8,2 persen, diciptakan untuk memberikan stabilitas keuangan bagi anak-anak perempuan.

Seperti PPF, bunga yang diterima bebas pajak dan investasinya memiliki plafon tahunan sebesar Rs 1,5 lakh. Rekening SSY memiliki jangka waktu pembayaran 15 tahun dan tanggal jatuh tempo minimal 21 tahun. Pengurangan pajak tahunan hingga Rs 1,5 lakh diperbolehkan untuk premi SSY.